11 追問

2020-05-04 19:04

那五月入庫呢，借庫存商品帶其他應(yīng)收

11 追問

2020-05-04 19:12

我們倉庫是按100元入庫的

陳詩晗老師 解答

2020-05-04 19:14

使用的時候就是
借 庫存商品
貸 其他應(yīng)收款，你這按100入庫的話，30你就在備查薄登記，后面使用時減少你入庫時的成本

11 追問

2020-05-04 21:28

之前會計做的憑證 借庫存商品100貸預(yù)付賬款100 計提返利借應(yīng)收賬款返利貸營業(yè)外收入，五月入庫時，借庫存商品，貸應(yīng)收賬款返利

陳詩晗老師 解答

2020-05-05 07:23

直接 放進了營業(yè)外收入。
你這原則上是購進的返利，應(yīng)該沖減產(chǎn)品成本。而非營業(yè)外收入的

11 追問

2020-05-05 08:32

老師，但是我們倉庫返利也是按30元入庫的，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候無法區(qū)分哪些是返利的，哪些是正裝，因為送的返利跟正常商品一樣

陳詩晗老師 解答

2020-05-05 08:37

你的意思是，返利的商品合理，正常購進的商品是有區(qū)別的嗎？你只需要單獨區(qū)分一下你返利的商品的金額。

11 追問

2020-05-05 08:41

不是，返利跟正常購進的商品一樣，無法區(qū)分哪些是返利，哪些是正常購進的商品，成本如何結(jié)轉(zhuǎn)呢，

11 追問

2020-05-05 08:47

就是銷售的商品不知道是返利的還是正常購進得，因為返利商品的價格跟正常購進得商品商品和價格都是一樣的

陳詩晗老師 解答

2020-05-05 08:56

你的意思，你是要區(qū)分哪些是返利哪些是正常購進？

11 追問

2020-05-05 09:29

我的意思是怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

陳詩晗老師 解答

2020-05-05 09:37

你按你實際銷售商品部分結(jié)轉(zhuǎn)成本就是了。
你這和你是正常購進和返利購進不影響

11 追問

2020-05-05 14:17

實際成本是100元，但是我們倉庫入庫了130啊，結(jié)轉(zhuǎn)不區(qū)分嗎，比如說實際返利賣了10元，正常購進的賣了70元，我結(jié)轉(zhuǎn)80成本

陳詩晗老師 解答

2020-05-05 14:45

你所認了30的營業(yè)外收入的
你這里總的利潤不受影響
我的建議是按我給你的分錄處理