郭老師 解答

2020-05-04 18:08

收款應該收21154.55
借成本費用相關科目21154.55貸銀存20340.91，營業外收入21154.55-20340.91

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:20

付的是工資

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:20

就是給一些臨時用工的工資，走的外包

郭老師 解答

2020-05-04 18:21

那應該支付21154.55
其中20340.91是工資
其他的是服務費的

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:21

還有老師我們家是小規模納稅人，取得發票收到了增值稅專用發票，我用給退回去嗎？還是我按照不抵扣的入賬就行

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:22

我都給列到服務費行嗎？

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:22

他開的發票也是外包服務費

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:23

列到工資是不是還得納社保啊?走外包的沒有納社保的

郭老師 解答

2020-05-04 18:24

價稅合計做賬就可以
做到勞務費就可以
你單位不用交社保

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:25

取得的增值稅發票系統盤發票160元，開具的增值稅專用發票，我直接借：管理費用-辦公費用160，貸:現金160

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:27

借：管理費用-勞務費21154.55貸：銀20340.91營業外收入21154.55-20340。91

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:27

對嗎？

郭老師 解答

2020-05-04 18:29

你好，對的
第一個的是金稅盤的嗎
需要交增值稅的你可以全額抵扣

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:36

我家是小規模還能抵扣嗎？對第一個是金稅盤

郭老師 解答

2020-05-04 18:42

金稅盤的一般納稅人和小規模都可以抵扣

追逐我的明天。 追問

2020-05-04 18:58

這個小規模，借：應交稅費-增（減免稅款）280,貸：現金280，對嗎？
第二張，借：管理費用-辦公費398，貸：現金398

郭老師 解答

2020-05-04 19:00

第一個是160
也是借管理費用貸現金160
需要抵扣
借應交稅費應交增值稅借管理費用-160