紅蘋果 追問

2020-05-04 10:17

4月份的5月扣工資

meizi老師 解答

2020-05-04 10:18

你好 是個人部分 。在你在發放工資做 借應付職工薪酬-工資 貸銀行存款 其他應收款-個人部分社保    應交稅費-應交個人所得稅

紅蘋果 追問

2020-05-04 10:21

應付職工薪酬里-工資，里沒有社保費用這部分

meizi老師 解答

2020-05-04 10:25

你好   你要包括個人部分的社保     比如你工資100元 其中個人部分是20元  那么你要計提100元   不是計提80元 。 你如果只計提了80元 要補計提20元的工資

紅蘋果 追問

2020-05-04 10:42

計提社保的時候  借  費用-社保（公司）  貸  應付職工薪酬-社保（公司）

meizi老師 解答

2020-05-04 10:42

額 是的   單位部分的分錄就是這樣的

紅蘋果 追問

2020-05-04 10:44

支付工資的時候是  借  應付職工薪酬-社保（公司） 貸  其他應收（個人）嗎？

meizi老師 解答

2020-05-04 10:44

你好 在你在發放工資做 借應付職工薪酬-工資 貸銀行存款 其他應收款-個人部分社保 應交稅費-應交個人所得稅

紅蘋果 追問

2020-05-04 10:46

這樣做，應付職工薪酬余額在貸方

紅蘋果 追問

2020-05-04 10:47

是扣除社保費用的時候

meizi老師 解答

2020-05-04 10:51

你好  你還沒發放就會有余額。  如果你不知道怎么做的。  你可以帶金額  我給你寫分錄 你這樣好理解

紅蘋果 追問

2020-05-04 10:55

現在發放4月工資，工資3000，社保個人扣除353，實發2647，社保和工資怎么計提，支付和發放呢

meizi老師 解答

2020-05-04 11:00

你好   借管理費用-工資3000 貸應付職工薪酬3000   借應付職工薪酬3000  貸其他應收款-個人社保353  銀行存款2647

紅蘋果 追問

2020-05-04 11:01

這個是不是計提的工資呢，那計提社保怎么做呢

meizi老師 解答

2020-05-04 11:05

你好  計提社保是只計提單位部分社保  。

紅蘋果 追問

2020-05-04 11:06

還是說計提的時候，借  費用-工資，貸  應付職工薪酬  這個工資里包括了社保  公積金

紅蘋果 追問

2020-05-04 11:08

假如說社保共繳553，公司繳納200，個人353怎么計提呢

meizi老師 解答

2020-05-04 11:09

你好  借管理費用-社保   200 貸應付職工薪酬-社保200   繳納：借應付職工薪酬-社保200 其他應收款-個人353 貸銀行存款

紅蘋果 追問

2020-05-04 11:27

管理費用  社保（公司）這個余額在貸方是怎么回事

meizi老師 解答

2020-05-04 11:30

你好 有余額  你去檢查你計提 和繳納的單位社保金額  是什么原因。 是多計提了 少繳納了導致的不