張蕓蕓 追問

2020-05-02 08:40

我接受以前的賬發現去年有的月份開了發票沒有回單繳稅，而應交增值稅期末余額一直掛著一應交增值稅，或者繳了稅金而沒有發票的這些賬務我應該怎樣來處理呢

張蕓蕓 追問

2020-05-02 08:57

季度申報的增值稅，附加稅是月度計提還是季度末計提呢

張蕓蕓 追問

2020-05-02 09:13

我接受以前的賬發現去年有的月份開了發票沒有回單繳稅，而應交增值稅期末余額一直掛著一應交增值稅，或者繳了稅金而沒有發票的這些賬務我應該怎樣來處理呢

張蕓蕓 追問

2020-05-02 09:14

可以調整營業外收支嗎

張蕓蕓 追問

2020-05-02 09:15

附加稅我每個月計提，到季度末的時候沒有到30萬，我沖銷附加稅做到營業外收入可以嗎

張蕓蕓 追問

2020-05-02 09:24

那營業外收入二級科目寫減免稅額對嗎   摘要寫調整某年某月附加稅（普票不滿30萬減免稅額））可以嗎

張蕓蕓 追問

2020-05-02 09:25

個體戶的個人所得稅也是季度末計提所得稅費用是嗎

張蕓蕓 追問

2020-05-02 10:40

這個個稅是生產經營的，不是工資個稅，它是季度申報的，需要每個月計提嗎

立紅老師 解答

2020-05-02 08:19

你好，沒有稅率的發票是不含 稅的，就是發票上的收入額；季沒有超過30萬，全部填列小微企業免稅銷售額就可以 的

立紅老師 解答

2020-05-02 08:40

你好，就是沒有稅率的發票上金額加上有稅率發票扣除增值稅得收入嗎——是的，

立紅老師 解答

2020-05-02 09:00

你好，附加稅是季末計提的。

立紅老師 解答

2020-05-02 09:19

你好，如果在稅務交稅了，應是有交稅的繳款單的，
附加稅我每個月計提，到季度末的時候沒有到30萬，我沖銷附加稅做到營業外收入可以嗎——月末 將應交稅費——應交附加稅等轉入營業外收入就可以，不需需要沖銷稅金及附加的

立紅老師 解答

2020-05-02 10:30

你好，
那營業外收入二級科目寫減免稅額對嗎 摘要寫調整某年某月附加稅（普票不滿30萬減免稅額））可以嗎——可以的。
個體戶的個人所得稅也是季度末計提所得稅費用是嗎——個稅是月末計提的

立紅老師 解答

2020-05-02 10:42

你好，生產經營的個稅不需要月末計提，是季末計提的