小玲 追問

2020-05-01 08:06

那要是有無發票一起做呢，怎么建賬

maize老師 解答

2020-05-01 08:09

新公司期初為0 ，按時間順序根據業務做憑證就可以，沒有發票部分，做成本和費用匯算清繳納稅調增

小玲 追問

2020-05-01 08:19

固定資產無票，其折舊也是納稅調增嗎？

maize老師 解答

2020-05-01 08:20

是的，折舊費用需要納稅調增

小玲 追問

2020-05-01 08:38

老師，那一個季度下來調增的就會比較多，那要怎么做才不會遺漏呢？

小玲 追問

2020-05-01 08:38

老師，那一個季度下來調增的就會比較多，那要怎么做才不會遺漏呢？

maize老師 解答

2020-05-01 08:39

這個是匯算清繳調增，不是季度預繳就調

小玲 追問

2020-05-01 08:48

那季度預繳是根據實際的收支，稅前收入報，匯算清繳的時候再調整對嗎？

maize老師 解答

2020-05-01 08:49

是的，是這樣，是的，是

小玲 追問

2020-05-01 08:52

那一年的調整項就更多了，那要用什么方法做才不會遺漏，不影響匯算清繳，有提高速度

maize老師 解答

2020-05-01 08:54

需要自己做臺賬，實務中一般是沒有發票不做這個，

小玲 追問

2020-05-01 09:04

老師，收入這塊呢，如果全部是無票收入怎么處理

maize老師 解答

2020-05-01 09:06

看對方老板咋說的，一般是沒有開發票，掛往來，無票收入做借應收 貸主營業務收入 應交稅費， 和你開發票分錄是一樣，

小玲 追問

2020-05-01 09:10

沒有往來，他就是景區內的一項船票，這個怎么辦

maize老師 解答

2020-05-01 09:20

借銀行貸主營業務收入 應交稅費 ，給對方說需要做無票收入，

小玲 追問

2020-05-01 09:44

是應交稅費，所得稅嗎？

maize老師 解答

2020-05-01 09:45

借銀行貸主營業務收入 應交稅費 -應交增值稅，

小玲 追問

2020-05-01 09:49

小規模一個季度不超30萬，不是不用上增值稅嗎

maize老師 解答

2020-05-01 09:53

但是做賬是需要做，你不交稅，季度3月結轉做借應交增值稅 貸營業外收入