胖妞的泰坦尼克號 追問

2020-04-30 16:27

老師，是這樣，我們訂了一批狗糧，正常應該到貨16900KG，但是只到了16700KG，問對方，對方說這是物流公司的責任，他們出貨是正常的，所以他們開的發票是16900KG，然后說讓我們和物流公司談賠償，物流公司說可以賠償，要是賠也就是現金入庫到沒有多少錢，這個價值不算大吧，那我是怎么入賬比較好？

胖妞的泰坦尼克號 追問

2020-04-30 16:28

老師，我在想少的這200kg，我需不需要做進項轉出？

鄒老師 解答

2020-04-30 16:30

你好，如果你按16900的發票認證入賬了，實際到貨了16700，那就需要針對200公斤的部分做進項稅額轉出處理才是的

胖妞的泰坦尼克號 追問

2020-04-30 16:32

老師，我怎樣做分錄轉出呢？借：進項轉出  貸：待認證？

鄒老師 解答

2020-04-30 16:33

你好，借；庫存商品等科目，貸；應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）
這個需要先認證了，才會涉及進項稅額轉出的

胖妞的泰坦尼克號 追問

2020-04-30 17:22

老師，是這樣的，我先沖了部分待認證了，就是貸：待認證了，因為這部分錢算負責人賠償一起了

鄒老師 解答

2020-04-30 17:22

你好，這個不需要沖銷待認證啊，只有進項計入了進項稅額核算，才需要轉出啊

胖妞的泰坦尼克號 追問

2020-04-30 17:49

老師，我需要算賠償金啊，我該怎樣做是正確的呢謝謝老師

鄒老師 解答

2020-04-30 19:11

你好，你們當時約定的賠償金是根據什么來計算的呢？