杰 追問

2020-04-30 15:13

財務報表還需要調整后申報嗎？

杰 追問

2020-04-30 15:17

為啥第二個分錄不能做？

郭老師 解答

2020-04-30 15:19

不需要的
第二個不做是因為還不知道你現在退不退稅

杰 追問

2020-04-30 15:23

財務報表還需要調整后申報嗎？

郭老師 解答

2020-04-30 15:23

不需要調整
第一個就是回復你的

郭老師 解答

2020-04-30 15:24

不需要的
這個就是

杰 追問

2020-04-30 15:26

不調整財務報表那就和所得稅匯算清繳的內容不一致了，所得稅匯算清繳不是要調減么

郭老師 解答

2020-04-30 15:28

所得稅不是讓你調整了
納稅調整明細表扣除項目的其他里面調減
你的第二個分錄不能做
2020-04-30 15:10

這個不是嗎
如果調整了報表你寫的第一個分錄不就重復了？

杰 追問

2020-04-30 15:35

老師，您的意思是我在2020年做下面處理一賬務方面:1、借:以前年度損益調整3000 貸:現金3000 2、利潤分配-未分配利潤3000  貸:以前年度損益調整 3000  二、匯算清繳時2019年度財務報表不用修改還按照之前的申報，年度所得稅只在其他項目里納稅調減3000元是吧？

郭老師 解答

2020-04-30 15:37

你好，是的，

杰 追問

2020-04-30 17:03

匯算清繳補繳的企業所得稅怎么做賬？

郭老師 解答

2020-04-30 17:05

借以前年度損益調整貸應交稅費，借應交稅費貸銀行存款。借利潤分配貸以前年度損益調整。

杰 追問

2020-04-30 17:08

業務招待費調增繳納所得稅是不是不用做賬？做賬只提現所得稅就行？

郭老師 解答

2020-04-30 17:09

你好是的，不用做賬。