小冉 追問

2020-04-29 12:36

上月出庫已開票，客戶也打款，已經(jīng)確認(rèn)收入。這個月10號發(fā)了新的一批同金額數(shù)量的貨給客戶，20號收到客戶退回的破損貨物并已開入庫，然后再把這批貨開了出庫單退回廠家，賬務(wù)應(yīng)該怎么處理

樸老師 解答

2020-04-29 12:42

直接紅沖你的收入分錄就可以了

小冉 追問

2020-04-29 13:19

老師你可以寫一下分錄嗎？還有退回廠家換貨的

樸老師 解答

2020-04-29 13:25

借銀行負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)貸銷項(xiàng)負(fù)數(shù)
換貨的如果是同一種不用做分錄的

小冉 追問

2020-04-29 13:32

也就是說換同一種商品數(shù)量金額沒變，不用做賬務(wù)處理，但退回廠家換貨的，已經(jīng)開了退貨出庫單，換的貨還沒回來，也是同金額同貨物，這又怎么處理呢

樸老師 解答

2020-04-29 13:38

你可以先單獨(dú)記一下，然后入庫之后銷了就行了，不用做分錄

小冉 追問

2020-04-29 14:43

是單獨(dú)建一個臺賬對吧

樸老師 解答

2020-04-29 14:59

嗯，是的，單獨(dú)記一下就行

小冉 追問

2020-04-29 15:02

謝謝老師，上月發(fā)票開錯了，這個月開了負(fù)數(shù)發(fā)票，然后又開了正確的發(fā)票，分錄怎么做呢？客戶要普票開成了專票

樸老師 解答

2020-04-29 15:12

直接紅沖之前的收入分錄再做藍(lán)字的就可以了