學堂用戶_ph175714 追問

2020-04-28 18:36

有一筆應該記入2019年的費用，我坐在2020年1月份帳里記入以前年度損益調整了，在所得稅匯算清繳填的那銷售費用我是拿2019年的+2020年的以前年度損益合計數填是嗎？

學堂用戶_ph175714 追問

2020-04-28 18:48

是a10000那個表

QQ老師 解答

2020-04-28 19:05

你好，年報前的話是可以的。按調整后金額填寫。

學堂用戶_ph175714 追問

2020-04-28 19:18

我當時已經申報過第4季度所得稅預繳了，后來1月20號我收到發票了日期是2019，金額比較大我就記入了以前年度損益。這樣我做所得稅匯算清繳中表中a10000銷售費用我填是去年的12月底的費用？還是填2019年底的加上2020以前年度損益調整？我們稅務局叫我填在a10000表中

學堂用戶_ph175714 追問

2020-04-28 19:26

我填把12月底加上以前年度損益的填在匯算清繳中的a10000中的銷售費用那樣和我的第四季度的所得稅預繳里面的利潤總額不一祥了，有沒有什么問題？

QQ老師 解答

2020-04-28 19:53

你好，按規定費用發票夸年是不可以使用的。你反結賬回去吧。做在去年帳里面。