靜待花開 追問

2020-04-28 17:28

是的，賬也少記了一筆收入

靜待花開 追問

2020-04-28 17:29

老師，我是調賬呢還是直接變更第四季度的企業(yè)所得稅預交申報表和年度的企業(yè)所得稅納稅申報表

財稅潘老師 解答

2020-04-28 17:42

您好，都需要，調賬可能涉及以前年度損益調整，申報的話可以直接變更，但是四季度的預繳稅金少了的話，會有滯納金

靜待花開 追問

2020-04-28 17:43

預交少了也會交滯納金嗎

靜待花開 追問

2020-04-28 17:44

老師，調賬我直接在當月調還是在12月份調

財稅潘老師 解答

2020-04-28 17:56

是的，以前期間的少交稅金系統(tǒng)里都會有滯納金

財稅潘老師 解答

2020-04-28 17:56

在當月調，用以前年度損益調整這個科目

靜待花開 追問

2020-04-28 17:59

老師，我是19年四月份少記的這筆收入，我在19年4月份調直接改正不就行了嗎？還是在今年調賬？用以前年度損益調整這個科目，

靜待花開 追問

2020-04-28 18:00

我沒明白您的意思，您的意思我是在2020年這個月調賬嗎

財稅潘老師 解答

2020-04-28 18:01

是的，您19年已經(jīng)結賬了吧？

財稅潘老師 解答

2020-04-28 18:02

如果結賬了就不能動了，因為一改會涉及到后面都要動，本年年初數(shù)也會動

靜待花開 追問

2020-04-28 18:03

嗯，結賬了

靜待花開 追問

2020-04-28 18:04

那我怎么變更年度企業(yè)所得稅申報表？收入和支出填寫到那一欄？

財稅潘老師 解答

2020-04-29 08:21

您好，直接更正申報即可，只漏記了收入的話，不用變更支出