大鏡框 追問

2020-04-28 14:47

您好，具體怎么做呢？能說詳細點嗎？2019年不是已經結賬并申報了嗎？怎么入賬呢？入賬到哪個月份？

冉老師 解答

2020-04-28 14:51

如果金額不大的話，入在2020年當期

大鏡框 追問

2020-04-28 14:55

發票是2019年八九月份的，單張發票的金額不大，但是有很多，合計金額比較多，如果入賬到今年，稅局會查嗎？查出來怎么辦？

冉老師 解答

2020-04-28 14:56

你好，金額很大的話，通過以前年度損益調整科目

大鏡框 追問

2020-04-28 14:58

具體怎么操作？可以詳細說下嗎？謝謝您

冉老師 解答

2020-04-28 15:01

在當期做以下分錄
借：以前年度損益調整（或者貸方）
貸：其他應付款（或者其他相關科目）

大鏡框 追問

2020-04-28 15:04

這樣調整，跟馬上要做的匯算清繳有關系嗎？

冉老師 解答

2020-04-28 15:07

19年匯算清繳做完沒？

大鏡框 追問

2020-04-28 15:18

還沒

冉老師 解答

2020-04-28 15:47

你好，如果沒有的話，費用的話，納稅調減，收入的話納稅調增，其實如果還沒開始匯算清繳，可以直接修改19年賬務，最直接

大鏡框 追問

2020-04-28 16:23

我們公司是一般納稅人，每個月申報報表的，到時年報和財報不一致啊

冉老師 解答

2020-04-28 16:51

年報和財報不一致沒有關系，實際工作中，上市公式匯算清繳按照審計后的報表，和之前的都會不一樣