可兒 追問

2020-04-28 09:27

19年少計提做調整分錄，以前年度損益在貸方還是借方

郭老師 解答

2020-04-28 09:28

你好在借方的，

可兒 追問

2020-04-28 09:59

19年領用料入32727.44，完工產品入庫直接材料34939.83，多入庫了2212.39，20年怎么調整分錄

郭老師 解答

2020-04-28 10:03

你好多入庫了這個金額，這個是什么意思？借庫存商品貸生產成本這個多做了嗎？

可兒 追問

2020-04-28 10:09

月末結轉直接材料多了2212.39

可兒 追問

2020-04-28 10:10

19年12月的賬，20年要調整，問下分錄是什么？

郭老師 解答

2020-04-28 10:12

你好，你之前多結轉的分錄是怎么做的？

可兒 追問

2020-04-28 10:14

憑證上兩個標黃色的。借方少，貸方多

郭老師 解答

2020-04-28 10:19

做相反分錄就可以，這個不涉及損益。

可兒 追問

2020-04-28 10:22

借：產成品-2212.39
貸生產成本-基本成產成本-直接材料-2212.39
20年1月份調整分錄是這樣的嗎

郭老師 解答

2020-04-28 10:24

你 好，可以的。

可兒 追問

2020-04-28 10:25

不用通過以前年度損益科目調整分錄是嗎

可兒 追問

2020-04-28 10:28

借：產成品-2212.39
貸生產成本-基本成產成本-直接材料-2212.39，月底怎么做結轉

郭老師 解答

2020-04-28 10:29

生產成本，這個不是損益類科目。

可兒 追問

2020-04-28 10:30

月底怎么做結轉，分錄怎么做呢

可兒 追問

2020-04-28 10:31

還是直接做這個分錄就可以了

郭老師 解答

2020-04-28 10:32

你之前做了完工入庫嗎？如果做了完工入庫，做你上面的分錄。借：產成品-2212.39
貸生產成本-基本成產成本-直接材料-2212.39
銷售出去了嗎

可兒 追問

2020-04-28 10:34

就是完成入庫，材料多入了

郭老師 解答

2020-04-28 10:39

借：產成品-2212.39
貸生產成本-基本成產成本-直接材料-2212.39
做完這一個就可以

可兒 追問

2020-04-28 10:40

好的謝謝老師

郭老師 解答

2020-04-28 10:42

不用客氣的。