小白 追問

2020-04-27 18:27

所以他這種用酒抵錢我們是不可行的，除非他開給我們發票，我們才好操作！原本領導說合同上面寫上13萬元現金，2萬元酒！我說這樣應該不好處理對吧？賬平不了

陳詩晗老師 解答

2020-04-27 18:36

是的，就是這個意思。

小白 追問

2020-04-28 08:23

然后領導說那就合同簽訂13萬，我們給對方開票也是13萬。另外簽訂一個2萬元的酒，不開票。這個對方的酒辦公室作為備查記錄，方便我們后期內部審計參考。然后作為我們的招待用酒處理。

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 08:35

這個也是要開票的，你這相當于是15萬的收入，收了13萬的錢和2萬的酒

小白 追問

2020-04-28 08:41

但是領導說這兩萬元的酒對方不開票，我們也不給他開票，其實另外簽訂這個2萬元的合同就其實就是一個小小的協議備查怎么處理？

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 08:43

這是不可能實現的。
你要作為你企業收到的酒，又要作為自己使用，沒有票，如何稅前扣除

小白 追問

2020-04-28 08:54

我覺得就相當于一只內外帳的形式處理，我們自己喝。不入賬。每次領酒用，辦公室這邊做備查，我們財務不需要記賬。

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 09:01

你的意思不體外在外賬？

小白 追問

2020-04-28 09:10

就是這個意思，領導說了我們招待也是辦公室記錄，我們財務不進行記賬。這個辦公室記錄也是為了方便我們集團內部審計過來考核我們收入是否達標，費用是否超標，會讓他們看到另外有這個費用。但是我們財務只需要做這13萬的廣告合同帳。出酒做內部招待用也是辦公室記錄，我們財務不記賬。所以想問老師如果這樣處理的話，這2萬的合同協議需要注意什么？還有我們財務可需要記錄什么，還要做哪些工作？

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 09:12

那你只用內賬處理就是了，外賬13萬確認收入。
 這酒外賬不體現
內賬你自己定奪，隨便處理，只要反應真實性就可以了

小白 追問

2020-04-28 09:27

因為我們一直做的一套帳，然后這個領導需要這么處理。說只需要辦公室記錄就可以了，我們財務不需要記錄。但是我覺得我們財務是不是應該記錄一下好些呢？方便我們內部審計過來備查用，怎么個記錄法？還是直接execle記賬還是怎么搞

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 09:34

你如果要審計，你這就要正常開票，正常入賬，你領導的這種是通不過審計的。
明顯 賬實不符了

小白 追問

2020-04-28 09:50

老早之前的會計比如合同簽訂13萬廣告合同，對方給12萬的錢和1萬的酒抵賬記錄在合同里面。她開票開的是12萬的現金部分，然后1萬塊錢的酒就是讓辦公室記錄給我們內部審計備查像上面講的那樣操作的。但是我覺得這1萬元錢的酒抵賬也不應該簽訂在合同里面，而是另外協議才對，不然帳平不了。內部審計應該沒有什么吧？因為我們有記錄備查給他們看，并且我們這里內部公司的監管部門也是知道的。主要是某某局會有問題吧？

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 09:53

是的，你這相當于是少確認收入少交了稅

小白 追問

2020-04-28 10:17

如果像前會計那樣處理，合同簽訂13萬廣告合同，對方給12萬的錢和1萬的酒抵賬，這個就必須開具13萬的廣告合同，而不是她開具12萬的廣告合同，然后無票的酒辦公室備查記賬。想問老師我只知道1萬的酒不可以無票進來處理，如果真的無票進來的話，我們正常簽訂合同入賬開票，賬務處理應該怎么處理？老師能不能說清楚些。

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 10:19

你這體現什么，你沒票，你賬上就不體現，哪里存在 什么賬務處理。
你直接備本撥登記。
稅務查賬，你就要補稅 ，就是 這么個理。

小白 追問

2020-04-28 10:31

但是對方廣告公司，不管開具酒的發票，他可以讓酒廠給我們開票么？還是讓稅務局代開發票？

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 10:32

可以的，
如果你要稅務上合理，你是要取得發票，不管是廣告公司還是酒廠開具，前提是要有發票，如果本應該是廣告開，但卻成了灑廠開具，你讓廣告和酒 廠和你企業簽訂三方協議處理就是了的

小白 追問

2020-04-28 10:39

那他們讓稅務局代開可以么？還有如果簽訂三方協議需要注意什么？怎么簽訂

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 10:43

是的，可以讓稅局代開。
就是你 廣告公司 酒廠，
三方簽訂協議，廣告公司提供給你的酒，由酒廠直供，所以酒 廠開票，證明這邏輯關系 就是了的