青韻 追問

2020-04-27 15:32

借：管理費用，貸方是什么科目？

樸老師 解答

2020-04-27 15:40

具體是什么業務呢

青韻 追問

2020-04-27 15:42

就是費用報銷，當時做的是借管理費用，貸銀行存款

樸老師 解答

2020-04-27 15:49

直接賬上沖，做借其他應收貸銀行
然后今年做
借管理費用貸其他應收款

青韻 追問

2020-04-27 15:56

2019年我沒有調賬的，直接調企業所得稅的報表的

樸老師 解答

2020-04-27 16:04

那你２０年就不用做了

青韻 追問

2020-04-27 16:07

19年調增了，20不做的話發票不是浪費了

樸老師 解答

2020-04-27 16:15

做的話就是按我給你的分錄來做的，

青韻 追問

2020-04-27 16:24

銀行存款重復做了

樸老師 解答

2020-04-27 16:29

沒有哦，做借其他應收貸銀行
然后今年做
借管理費用貸其他應收款

青韻 追問

2020-04-27 16:33

不好意思，沒搞懂

樸老師 解答

2020-04-27 16:42

哪里不懂呢？這個分錄需要你把之前的分錄紅沖了，然后再做

樸老師 解答

2020-04-27 16:43

或者在2020年調整一個以前年度損益調整

青韻 追問

2020-04-27 16:44

請問紅沖在哪年做？

樸老師 解答

2020-04-27 16:45

以前年度損益調整在今年做就行了，

樸老師 解答

2020-04-27 16:47

借，銀行存款，貸，以前度損益調整，同時，再做借，管理費用或者銷售費用，貸方，銀行存款，或者直接做借，管理費用或銷售費用，貸，以前年度損益調整

樸老師 解答

2020-04-27 16:55

所得稅影響，借，以前年度損益調整 貸，應交稅費－應知交企業所得稅；同時借，以前年度損益調整  貸：利潤分配－未分配利潤

青韻 追問

2020-04-27 16:59

謝謝老師的耐心講解

樸老師 解答

2020-04-27 17:04

理解了嗎？理解了就行，滿意請給五星好評，謝謝