含糊的鋼筆 追問

2020-04-27 11:19

一般納稅人，生活服務業，疫情期間免稅，納稅是按銷售額申報的，1―3月有收入沒有開票，直接在免稅未開票欄填寫，4月開票發票收入超過銷售額，不免稅了，超出的部分怎么報，沖減前三個月的免稅嗎

郭老師 解答

2020-04-27 11:21

你開的發票是之前做的無票收入嗎？

含糊的鋼筆 追問

2020-04-27 11:26

一部分是前幾個月的無票收入，一部分是當月的

郭老師 解答

2020-04-27 11:30

無票收入的，你在免稅收入未開具發票一欄填寫負數。
然后在專票填寫正數

含糊的鋼筆 追問

2020-04-27 11:33

好的，謝謝

郭老師 解答

2020-04-27 11:33

不用客氣的。