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送心意

舟舟老師

職稱中級會計師,注冊會計師

2020-04-26 22:08

請您稍等,我來看一下

舟舟老師 解答

2020-04-26 22:13

處置虧損=220000-180000=40000
該虧損可以用于下期增值稅計算抵扣
40000/1.06*0.06=2264.1509434
合計投資收益=-40000+2264.1509434=-37735.8490566

鄭瑩 追問

2020-04-26 22:16

我覺得稅金和虧損都應計入投資收益借方,所以應該是-40000+(-2264)=-42264,這里是沒答案的。

舟舟老師 解答

2020-04-26 22:18

這里是虧損,所以不需要繳納增值稅,而且可以抵扣以后的增值稅
借:應交稅費——轉入金融商品應交增值稅2264.15
貸:投資收益2264.15

鄭瑩 追問

2020-04-26 22:19

我明白了。

舟舟老師 解答

2020-04-26 22:20

祝您學習愉快,若滿意請好評,謝謝

鄭瑩 追問

2020-04-26 22:20

謝謝!

舟舟老師 解答

2020-04-26 22:21

嗯嗯,您直接評價就可以,不需要回復

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你好; 轉讓交易金融資產按6%繳納增值稅的??
2022-03-09 17:31:33
金融資產按6%繳納增值稅的
2022-03-09 16:09:11
你好;? ?轉讓金融資產是按6%繳納增值稅的??
2022-03-09 15:51:50
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2019-01-10 14:54:51
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2022-03-09 17:32:50
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