素雅 追問

2020-04-26 17:35

老師好  我們醫院給職工做的健康體檢費應進到哪個科目

meizi老師 解答

2020-04-26 17:39

你好 計入福利費里面去核算

素雅 追問

2020-04-26 18:05

老師 是管理費用一福利費嗎？

meizi老師 解答

2020-04-26 18:05

你好 嗯是的  記得走應付職工薪酬科目過渡下

素雅 追問

2020-04-26 18:14

老師    計提時  借 管理費用一福利費
             貸  應付職工薪酬一應付福利費
支付時   借  應付職工薪酬一應付福利費     貨    銀行存款      是這樣嗎？

meizi老師 解答

2020-04-26 18:15

額是的   是這樣做分錄的

素雅 追問

2020-04-26 18:28

老師  如果做到一張憑證上
借 管理費用
借  應付職工薪酬
貸 應付職工薪酬
貸  銀行存款     這樣也可行是吧，哪種做法比較好？

meizi老師 解答

2020-04-26 18:29

你好  可以的 直接一起做就行了。   你要做明細科目  計入福利費

素雅 追問

2020-04-26 18:48

老師好   我們醫院新建個職工食堂，主要是為職工提供工作餐，（1）那食堂購買的菜肉米面油水果調料等 我做的是
借  管理費用一食材
貸   銀行存款    這個要通過應付職工薪酬嗎？
（2）當飯做熟給職工打飯時，職工用的是餐卡（工資里餐費補助的部分打到卡里了）這又該怎樣做分錄呢？麻煩老師指

meizi老師 解答

2020-04-26 18:51

1. 購進計入原材料   領用計入福利費   要走這個過應付職工薪酬科目 2. 這個餐費到時你們每月都會統計實際發生的金額不

素雅 追問

2020-04-26 18:58

老師   1.你說的進原材料是管理費用一原材料嗎？
           2.是要統計每月實際發生金額的

meizi老師 解答

2020-04-26 18:59

你好 1.  借原材料 貸銀行存款 。 領用 借管理費用-福利費貸應付職工薪酬  借應付職工薪酬貸原材料    2.   那你到時統計后 單位部分計入福利費

素雅 追問

2020-04-26 19:15

老師好   1.我做的管理費用一食材是2019年的賬，那我2020年還能調整嗎？2.你說計入福利費分錄不知怎

meizi老師 解答

2020-04-26 19:35

需要調整的！，你記入福利費不會做分錄嗎

素雅 追問

2020-04-26 19:55

樂老師謝謝你給我解答這么多，但這個也是最后一個了，若問其他老師還得說原由，辛苦老師了，我想 與工資有關的分錄是 計提工資時借  管理費用1000貸應付職工薪酬一應付職工工資600
貸應付職工薪酬一應付福利費（餐卡）400
發放工資時  借應付職工薪酬一應付職工工資 600 借 應付職工薪酬一應付福利費（餐卡）400  貸 銀行存款 1000這個里面的餐卡部分是不是你說的需要統計的數，這走的是應付職工薪酬一應付福利費對嗎？不應再走管理費用一福利費了吧，老師是不是這樣，因為給單位做賬，怕搞錯了，辛苦老師

meizi老師 解答

2020-04-26 20:01

你好 1. 是的  餐卡部分就是統計出來 單位需要承擔的金額。 這樣你要計入費用里面去核算  ；2. 是的   明細科目 你可以設置   只要你一級科目走對的 。二級科目你根據實際情況來設置即可