發仔 追問

2020-04-26 14:58

您是不是算錯了

發仔 追問

2020-04-26 14:58

那個2萬是期末的

發仔 追問

2020-04-26 14:58

3萬是結匯的

陳詩晗老師 解答

2020-04-26 15:09

借 銀行存款 人民幣 3*6.89
貸 銀行存款 美金3*6.89

借 銀行存款 美金
貸 財務費用 匯兌損益 2*（6.75-6.89）

不好意思，看錯 了， 把數字看錯了

發仔 追問

2020-04-26 15:14

下面那個借方是財務費用吧

發仔 追問

2020-04-26 15:18

一個項目，我司與跟甲方客戶簽署了20萬元的合同（開具信息技術服務費），其中10萬元要替甲方客戶代付給一家供應商，該供應商將針對上述業務開具稅點為６％的10萬元的信息技術服務費、廣告發布費（增值稅專票）給我司，且不需要我司墊款，收到客戶款項之后我司付給該供應商。
說明：我司為一般納稅人，按全年利潤290萬計算。
按上述情況，我司代付10萬元，我司是否涉及稅務成本支出？ 如涉及到，請列出具體稅種及對應成本，以及總成本。

發仔 追問

2020-04-26 15:18

這道題比較難了

陳詩晗老師 解答

2020-04-26 15:19

借 銀行存款 美金
貸 財務費用 匯兌損益 2*（6.75-6.89）

這個分錄不變。