titianzh 追問

2020-04-26 12:20

原值是扣減了報廢后的金額

titianzh 追問

2020-04-26 12:24

累計折舊19年借記了報廢資產的折舊，所以月報表上的折舊額是沖減過的，匯算清繳中填的實際計提金額沒有沖減過，所以金額有差額

郭老師 解答

2020-04-26 12:27

原值應該是減去報廢的固定資產原值
也就是你現在賬上固定資產原值

titianzh 追問

2020-04-26 12:28

這樣填了往后年度這個差額一直存在了，對嗎？

郭老師 解答

2020-04-26 12:30

你好，是的，

titianzh 追問

2020-04-26 12:30

我填的是12月期末的金額（是減報廢資產后的數）

郭老師 解答

2020-04-26 12:32

固定資產期末嗎
你做了固定資產清理的可以這么做到底

titianzh 追問

2020-04-26 12:32

有差額是正常的是嗎？

郭老師 解答

2020-04-26 12:33

不會有差額
如果你只沖減了折舊有差額這種不正常

titianzh 追問

2020-04-26 12:36

固定資產當初做了貸記的，那為什么會有差額

郭老師 解答

2020-04-26 12:39

，“固定資產原值”減去“累計折舊、攤銷額
你這里取數就有問題

titianzh 追問

2020-04-26 12:42

那我不用去核數據對錯，只要把12月的期末固定資產原值填入，本年折舊填1-12月實際計提數，累計折舊填上一年累計數+本年折舊數，這樣填就可以了嗎？表格審核是通過的，這樣對嗎？

郭老師 解答

2020-04-26 12:44

你好，可以的，

titianzh 追問

2020-04-26 12:44

謝謝

郭老師 解答

2020-04-26 12:45

不用客氣的，