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送心意

蔣飛老師

職稱注冊稅務師,高級會計師考試(83分),中級會計師

2020-04-23 10:48

你好!
需要做工資表的

寶寶記 追問

2020-04-23 10:49

好的,明白

蔣飛老師 解答

2020-04-23 10:50

您好,祝您學習進步,工作順利,麻煩給個五星評價,老師回答您的問題將會更加用心,謝謝。

寶寶記 追問

2020-04-23 11:00

老師11月份交11月社保,11月發10月工資,如果計提怎么做?

蔣飛老師 解答

2020-04-23 11:03

借管理費用…工資
管理費用…社保費
貸:應付職工薪酬…工資
應付職工薪酬…社保

寶寶記 追問

2020-04-23 11:15

10月沒購買社保,11月扣11月社保,11月才發10月工資,怎么做分錄?

蔣飛老師 解答

2020-04-23 11:19

管理費用…社保費
貸:應付職工薪酬…社保

借應付職工薪酬…社保
貸銀行存款

蔣飛老師 解答

2020-04-23 11:20

借管理費用…工資
貸:應付職工薪酬…工資

借應付職工薪酬…工資
貸銀行存款

寶寶記 追問

2020-04-23 11:20

社保就不用計提對吧

蔣飛老師 解答

2020-04-23 11:23

你好!
是的。可以不計提的

寶寶記 追問

2020-04-23 11:33

不計提工資,直接發可以嗎

蔣飛老師 解答

2020-04-23 11:35

工資一般是月末計提次月發放的

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相關問題討論
你好,需要繳納工會經費,按工資薪金*2%計算
2019-08-09 15:23:37
你好! 需要做工資表的
2020-04-23 10:48:25
您好!分錄還是一樣的了。只是計入社保費的金額按實際應交的算。 一、企業分配工資 1.借:××費用(管理/銷售等) 2.貸:應付職工薪酬——工資 二、計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——社保 三、次月發放工資時 1.借:應付職工薪酬——工資 2.貸:應付職工薪酬——社保(個人部分) 3.應交稅費——應交個人所得稅 4.庫存現金/銀行存款 四、上交杜保 1.借:應付職工薪酬——社保(企業部分+個人部分) 2.貸:庫存現金/銀行存款 五、上交個人所得稅 1.借:應交稅費——應交個人所得稅 2.貸:銀行存款
2018-05-24 11:08:08
你好, 借:管理費費 貸:應付職薪酬 借:應付職工薪酬 貸:銀行存款
2020-04-14 18:32:39
你好 借:管理費用 貸:其他應付款——社保 支付時 借:其他應付款——社保 貸:銀行存款
2022-07-06 09:04:11
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