我隨我心... 追問

2020-04-23 09:01

我一季度還沒有開具專票，只是確認了收入，而且未超過30萬，是那樣申報嗎？

立紅老師 解答

2020-04-23 09:02

你好，如果是這樣的，就將金額全部填入第10行，小微企業免稅銷售額

我隨我心... 追問

2020-04-23 09:04

合計收入才3.5萬，且有5000還未開具專票，只是提前確認了收入，4月份才開具的專票，我如果這個月就填在代開專票那一欄不是和下季度對不起嗎？而且和稅務局系統也對不起啊

我隨我心... 追問

2020-04-23 09:06

3月確認的1000元不含稅收入（按1％稅率），也是換算成990.1，申報表免稅那一欄是填990.1×3％，對嗎？

立紅老師 解答

2020-04-23 09:14

你好，不開票收入填在第1行，不填在代開專票欄，
3月確認的1000元不含稅收入（按1％稅率），也是換算成990.1，申報表免稅那一欄是填990.1×3％，對嗎？——是的，填在第10欄

我隨我心... 追問

2020-04-23 09:15

是未開票收入，4月份就開了，填在第一欄不是要交稅嗎？我1季度總共幾萬塊收入

立紅老師 解答

2020-04-23 09:22

你好，下期開專票時，是以負數申報，，就是說這期交稅，下期不交稅

我隨我心... 追問

2020-04-23 09:26

老師，我4月份代開專票時已經交了稅了，我未開票收入可以都填在第10欄嗎？畢竟如果我4月份沒有代開就會填在10欄，等2季度申報時，再減去一季度未開票收入申報，你看這樣操作行嗎

立紅老師 解答

2020-04-23 09:28

你好，可以，也是可以的，

我隨我心... 追問

2020-04-23 09:30

老師，停車場手撕發票10000元，納稅申報時，不含稅收入是不是10000÷1.05？

立紅老師 解答

2020-04-23 09:41

你好，是的，這個是按5%征稅的

我隨我心... 追問

2020-04-23 09:42

謝謝老師

立紅老師 解答

2020-04-23 09:43

不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。