樸老師 解答

2020-04-22 17:39

是你們給客戶的補償款吧

倪 追問

2020-04-22 17:40

客戶沒開發票，是補償款

樸老師 解答

2020-04-22 17:49

那公戶支出的只能計入營業外支出了

倪 追問

2020-04-22 22:22

可以在所得稅前扣除嗎？

樸老師 解答

2020-04-22 22:27

不能，要交所得稅的哦

倪 追問

2020-04-22 22:31

是明年匯算清繳的時候要調增，還是說現在這個季度就要計算所得稅了，我是房地產一般納稅人

樸老師 解答

2020-04-22 22:42

你現在計入營業外就是這個季度交

倪 追問

2020-04-22 22:59

老師的意思是營業收入-營業成本-期間費用，來交所得稅？還是按照營業收入-營業成本-期間費用-營業外支出？

樸老師 解答

2020-04-23 08:11

就是按照利潤和營業外來交的

倪 追問

2020-04-23 09:03

那我這部分賠償款要不要交企業所得稅？

樸老師 解答

2020-04-23 09:10

沒有發票就要交的哦

倪 追問

2020-04-23 09:23

好的，謝謝，另外我想問一下增值稅預繳稅款表里的銷售額是要換算成不含稅銷售額嗎？是不是指所有收到的首期款跟預收款換算成不含稅？

樸老師 解答

2020-04-23 09:35

增值稅預繳稅款表里的銷售額是含稅的

倪 追問

2020-04-23 09:37

比如說收到的預收款，還沒有簽合同的，都需要預繳？

樸老師 解答

2020-04-23 09:41

這個不用，一般房地產的話簽意向書的就可以預繳

倪 追問

2020-04-23 09:44

假如說收到的首期款都把發票開給客戶了，已經按九個點實繳，還需要再做預繳嗎？

樸老師 解答

2020-04-23 09:50

不用了，這個實繳了不預繳

倪 追問

2020-04-23 09:56

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2020-04-23 10:01

滿意請給五星好評，謝謝