暴怒但沒有發電的皮卡丘  追問

2020-04-22 17:10

您好老師，做的是本年3月份的報表合并

王瑞老師 解答

2020-04-22 18:11

你好，甲賣給乙，第二年乙全部賣出做收入，抵消分錄借：未分配利潤 貸：營業成本

暴怒但沒有發電的皮卡丘  追問

2020-04-22 18:15

您好，是乙為甲提供技術服務，甲當年預提成本，乙第二年開發票確認收入，應該怎么抵消，調整未分配利潤的話怎么要保持報表平衡？

王瑞老師 解答

2020-04-23 01:00

貸：未分配利潤 -期初 
借：預收賬款-期初  為調整期初報表數
本期調整賬面調整
借：營業收入 貸：預收賬款