昕然醬 追問

2020-04-22 11:24

哪三個 條件？

鄒老師 解答

2020-04-22 11:29

你好
年度應納稅所得額不超過300萬元、從業人數不超過300人、資產總額不超過5000萬元
需要同時滿足

昕然醬 追問

2020-04-22 11:29

滿足

鄒老師 解答

2020-04-22 11:33

你好，那你有勾選符合小型微利企業這個按鈕嗎？
符合需要填寫減免所得稅優惠明細表，這樣實際的稅率才是5%的

昕然醬 追問

2020-04-22 11:42

老師，具體是在哪里勾選？

鄒老師 解答

2020-04-22 11:44

你好，就是季度所得稅申報表主表的下半部分

昕然醬 追問

2020-04-22 11:46

我在年度納稅申報基礎信息表勾選了。但是年度納稅申報表還是顯示25%的稅率

鄒老師 解答

2020-04-22 11:47

你好，你有填寫減免所得稅優惠明細表嗎？

昕然醬 追問

2020-04-22 11:49

沒有填寫。我需要填這個表里哪些地方

昕然醬 追問

2020-04-22 11:50

都填其他嗎？

鄒老師 解答

2020-04-22 11:52

你好，需要填寫這個地方（見圖箭頭指向的欄次）

昕然醬 追問

2020-04-22 14:26

老師，這一行是不能填寫的

鄒老師 解答

2020-04-22 14:35

你好，這個表格的這一行是可以根據減免稅額情況填寫的

昕然醬 追問

2020-04-22 14:37

灰色是不能輸入東西的，只有藍色的那些可以填寫

鄒老師 解答

2020-04-22 14:46

你好，你有在基礎信息表勾選小型微利企業為是這個按鈕嗎？

昕然醬 追問

2020-04-22 14:55

有的

鄒老師 解答

2020-04-22 15:03

你好，既然勾選了，那小微企業減免所得稅欄次應當可以填寫相應數據才是的