鄒老師 解答

2020-04-21 16:15

你好，第二季度申報的時候，這個利潤表的抬頭所屬期是4-6月份，還是1.1-6.30日呢？

鄒老師 解答

2020-04-21 16:23

你好，是的，是這樣的，是根據所屬期來判斷該如何填寫的

鄒老師 解答

2020-04-21 16:55

你好，如果是2020年的現金流量表，那上期是填寫2019年發生額的

鄒老師 解答

2020-04-22 09:53

你好，實際這1000的款項需要支付嗎？

鄒老師 解答

2020-04-22 10:08

你好
費用發生的時候，借；銷售費用83000，貸；銀行存款 82000，應付賬款1000
今后支付，借；應付賬款，貸；銀行存款
這個不需要調整的

鄒老師 解答

2020-04-22 10:34

你好，賬上應當按83000入賬才是的

鄒老師 解答

2020-04-22 10:54

你好，2020年4月份這樣做調整分錄
借；以前年度損益調整，貸；應付賬款
會影響到2019年度的報表

鄒老師 解答

2020-04-22 11:09

你好，是的，會影響之后年度的報表數據的 
按修改之后的報表數據報送的
借；以前年度損益調整，貸；應付賬款
是通過以前年度損益調整科目核算，而不是直接計入費用 科目

鄒老師 解答

2020-04-22 15:42

你好
1，你的疑問是什么？
2，你的疑問是什么？
3，所得稅，凈利潤需要重新計算的

杰 追問

2020-04-21 16:15

那第二季度申報的時候本期金額是1-6月份還是4-6月份的發生額？上期金額呢？

杰 追問

2020-04-21 16:19

是根據所屬期嗎？

杰 追問

2020-04-21 16:51

現金流量表上期金額也是2019年上期金額嗎？

杰 追問

2020-04-22 09:43

老師，2015年我們公司有個廣告費發票是83000元，當時對公支付給對方是按照82000元入賬的，這1000元對方公司一直掛賬，審計發現了，現在讓我們對公補付款1000元，我在2020年4月份怎么調整這個科目？影響到2019年度的報表嗎？

杰 追問

2020-04-22 09:58

這1000元要在今年4月份支付，整個流程該怎么做？

杰 追問

2020-04-22 10:23

我們15年是按照82000體現的，直接做的借管理費用廣告費，貸銀行存款，賬上沒有體現那1000元

杰 追問

2020-04-22 10:48

我知道應該按照83000入賬啊，但是2015年已經按照82000入賬了，現在要做以前年度損益調整。。。2015年我們公司有個廣告費發票是83000元，當時對公支付給對方是按照82000元入賬的，這1000元對方公司一直掛賬，審計發現了，現在讓我們對公補付款1000元，我在2020年4月份怎么調整這個科目？影響到2019年度的報表嗎？

杰 追問

2020-04-22 11:03

調整15年的賬，也同樣影響19年的匯算清繳是嗎，這個匯算清繳的時候按照修改后的報表嗎？這個應該影響損益吧？因為那1000元應該計入到費用的？該怎么做？

杰 追問

2020-04-22 15:39

那老師有三個疑問，1、我做賬是借:以前年度損益1000，貸:其他應付款1000，借:未分配利潤1000，貸:以前年度損益1000    2、資產負債表是未分配利潤減少1000，其他應付款增加一千  3、利潤表是利潤總額減少1000，對應的所得稅重新計算，凈利潤重新計算？