芊茗 追問

2020-04-20 18:28

老師1-3余額單位減免的那部分需要沖回嗎，減免的又拿來低減4月的我怎么處理才比較直觀呢

辜老師 解答

2020-04-20 18:34

你平時計提單位社保是怎么操作的

芊茗 追問

2020-04-20 18:38

借:費用（單位）
貸:應付職工（單位）
借:應付職工（單位）
借:其他應收（個人）
貸:銀行

辜老師 解答

2020-04-21 07:59

那你3月確定退回的可以，借，費用  負數，貸，應付職工薪酬  負數

芊茗 追問

2020-04-21 08:08

老師退回的直接抵4月繳納的款項，錢公司沒有收到，4月也不用付款，按您說的退回做負數，繳納也應該做負數沖那部分，不然應付職工借方就多了，

辜老師 解答

2020-04-21 08:11

4月不用繳納，你就不用做支付的賬務處理啊，你這樣一沖減，應付職工薪酬負數就是你留在里面尚未抵減的金額，

芊茗 追問

2020-04-21 08:45

老師我做沖回了，四月我還是得做單位計提部分沒有意義呀。而已我覺得沖回不太對，老師假如這個錢到賬我做借:銀行    貸:營業外收入
繳納四月借:費用  貸應付職工
借:應付職工   貸銀行  和以前月份沒多大關系
我四月做只能
借:費用
貸:職工
借:職工
貸:營業外收入

辜老師 解答

2020-04-21 09:01

借，費用 負數，貸，應付職工薪酬 負數，這是3月減免的，相當于你之前多計提了
稍后四月正常計提就可以了，你實際單位需要繳納的，就是這個3月沖減之后和4月正常計提的應付職工薪酬的余額

芊茗 追問

2020-04-21 09:06

老師按沖減了做 四月只做計提那部分是吧，繳納不做是吧。可以不沖減直接
借:費用  貸:職工  
借:職工   貸:營業在收入

辜老師 解答

2020-04-21 09:17

可以的，可以這樣賬務處理的

芊茗 追問

2020-04-21 09:21

老師謝謝您的耐心指導

辜老師 解答

2020-04-21 09:49

好的，客氣，幫到你就好