哦莫 追問

2020-04-20 17:52

老師 第10欄是填負數嗎？那普票稅額也填負數嗎？然后代開專票稅額填預繳那一欄，是這樣嗎

郭老師 解答

2020-04-20 17:56

是的，填寫負數專票的，在第一欄和第二欄里面填寫銷售額
15欄填寫專票的稅額
專票稅率多少

哦莫 追問

2020-04-20 17:57

專票是3%的

郭老師 解答

2020-04-20 18:00

在15欄20欄填寫專票的稅額，然后倒數第二行，填寫預繳的。
最后一行是零。

哦莫 追問

2020-04-20 18:01

老師，這樣的話，預繳的是不是就是代開的發票的增值稅呢？只是代開了一張專票，那是不是就跟15欄專票稅額一致呢？

郭老師 解答

2020-04-20 18:03

你好是的，他兩個是一樣的。

哦莫 追問

2020-04-20 18:07

好的明白了 謝謝老師

郭老師 解答

2020-04-20 18:08

不用客氣的。