專注的龍貓 追問

2020-04-20 16:26

我想問的是暫估可以估多一點金額嗎？因為要季報，想把成本估大一些，不確定后面發票會有多少金額

軼塵老師 解答

2020-04-20 16:33

可以這樣做 以后發票來了再調整 但是不可以跨年

專注的龍貓 追問

2020-04-20 16:35

跨年的話我要怎么做分錄沖掉？計入以前年度損益調整嗎

軼塵老師 解答

2020-04-20 16:37

年底發票暫時取得不了的時候先確認暫估 然后調整
借：成本費用  貸：應付賬款-暫估
下個月發票來了 
貸：以前年度損益調整  貸：應付賬款-暫估（紅字）
借：以前年度損益調整  貸：應付賬款-XX公司
最后  以前年度損益調整 結轉至利潤分配-未分配利潤

專注的龍貓 追問

2020-04-20 17:02

沖減上年度多暫估部分會影響到本期利潤嗎？

軼塵老師 解答

2020-04-20 17:22

不影響本年的損益     結轉至利潤分配-未分配利潤