春暖花開 追問

2020-04-20 15:12

旅游服務*服務費 一般納科只取得也可以抵扣嗎？

鄒老師 解答

2020-04-20 15:15

你好，旅游服務*服務費，這個是組織職工旅游發生的嗎？如果是，就不可以抵扣銷項稅額的

春暖花開 追問

2020-04-20 15:15

老師，行程單也可以抵扣銷項稅額嗎？

春暖花開 追問

2020-04-20 15:16

是跟機票一起開過來的。這個旅游服務費

鄒老師 解答

2020-04-20 15:17

你好，需要取得機票才可以抵扣銷項稅額
旅游服務是組織職工旅游發生的？如果是，那就不可以抵扣銷項稅額的

春暖花開 追問

2020-04-20 15:27

哦，如果只取得行程單沒有發票的話，就不能抵扣銷項稅額？

鄒老師 解答

2020-04-20 15:29

你好，是的，是這樣的

春暖花開 追問

2020-04-20 15:31

老師，那行程單能入成本嗎？那行程單有什么作用？

鄒老師 解答

2020-04-20 15:33

你好，行程單是能證明業務發生情況
行程單通常是計入費用核算的

春暖花開 追問

2020-04-20 15:58

是機票款普通發票上的價稅合計金額 ÷(1+9%)×9%嗎？ 但我看普通發票上的稅率是6%

鄒老師 解答

2020-04-20 15:59

你好，可以抵扣的進項稅額=價稅合計金額 ÷(1 9%)×9%

春暖花開 追問

2020-04-20 16:02

不用看發票上的稅率是多少是吧。

鄒老師 解答

2020-04-20 16:05

你好，是的，是這樣的

春暖花開 追問

2020-04-20 16:09

老師：去年的賬發生錯誤，今天還未匯算清激，可以直接改去年的賬嗎？每月報稅時財務報表是上傳了的。

鄒老師 解答

2020-04-20 16:11

你好，你去年的賬套還沒有結賬嗎?
如果是，那就可以直接改去年的賬

春暖花開 追問

2020-04-20 16:13

結賬了，反結賬。謝謝老師。

鄒老師 解答

2020-04-20 16:13

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！