桅子 追問

2020-04-20 09:39

增值稅不是負數，只是紅沖了一筆發票

桅子 追問

2020-04-20 09:40

增值稅還有14123.13，只是開票時就扣了增值稅16257.43，城建稅扣了568.91

桅子 追問

2020-04-20 09:40

城建稅多扣了

meizi老師 解答

2020-04-20 09:45

你好  那你就把計提分錄 紅字分錄沖掉

桅子 追問

2020-04-20 09:50

季度申報的時候城建稅是負數的，怎么紅沖？到時稅單出來就是教育費附加和地方教育附加費就是減除了這筆負數后的金額，和計提金額也不一致呀

meizi老師 解答

2020-04-20 09:57

你好   你去城建稅的繳納 是根據你增值稅來交納的 。 你增值稅是多少 你就對應寫多少增值稅 去申報城建稅

桅子 追問

2020-04-20 10:03

我們是代開發票的，代開時城建稅就扣掉了的

桅子 追問

2020-04-20 10:11

那是否可以單獨紅沖一筆城建稅，就是多繳納的這筆稅金呢？

meizi老師 解答

2020-04-20 10:14

你好   你做賬的時候  紅沖了發票 你要紅沖收入和增值稅  以及對應繳納的城建稅等分錄的 。  你多繳納了你放在借方 后期抵減即可

桅子 追問

2020-04-20 10:25

分錄怎么做？不是后期抵減呀。這次申報就系統自己扣除這筆已經繳納的呀

meizi老師 解答

2020-04-20 10:32

你好   你繳納的時候做 借應交稅費-應交增值稅  應交稅費-應交城建稅    貸銀行存款 。  申報的時候 抵減你之前代開發票繳納的稅費金額即可。