劉淑婷 追問

2020-04-19 14:30

是的

鄒老師 解答

2020-04-19 14:35

你好，那現在就是這樣做調整分錄
借；其他應付款，貸；以前年度損益調整—營業外收入

劉淑婷 追問

2020-04-19 14:35

一筆分錄就可以

鄒老師 解答

2020-04-19 14:40

你好，是的，根據你的描述（是指貸方應當計入營業外收入，而不是其他應付款），就只需要做一筆這個調整分錄就可以了
借；其他應付款，貸；以前年度損益調整—營業外收入
當然還需要把以前年度損益調整—營業外收入結轉到利潤分配——未分配利潤科目核算

劉淑婷 追問

2020-04-19 14:40

老師我用的是快賬系統，沒有以前年度損益調整這個科

鄒老師 解答

2020-04-19 14:44

你好，那就這樣做調整分錄
借；其他應付款，貸；利潤分配——未分配利潤（營業外收入）