默默的玉米 追問

2020-04-19 13:58

支付12月的租金，本來在11月份就該付的，我們晚付了，在今年1月才付

蝴蝶老師 解答

2020-04-19 14:43

你好，按照規定是應該調的，金額多大

默默的玉米 追問

2020-04-19 14:46

我的意思是， 1月份我支付這筆款的時候，是掛預付款嗎？收到發票了，在做沖回預付嗎？在以前年度損益調整嗎

蝴蝶老師 解答

2020-04-19 14:48

你好，你這個屬于19年的費用，按道理應該用以前年度損益的調整的

默默的玉米 追問

2020-04-19 14:51

我1月份支付的時候用什么科目啊？完整分錄幫我寫下

蝴蝶老師 解答

2020-04-19 14:55

你好，你當時費用計入12月份了嗎？也就是掛賬了嗎？如果你掛賬了，那么1月份你做分錄，借其他應付款 貸銀行存款 用預付賬款也行

默默的玉米 追問

2020-04-19 14:59

發票沒給我啊。我1月先付的錢過去，2月才把票給我，這票的開票日期是去年的。我1月付錢的時候做什么分錄，2月收到這筆錢的發票又做什么分錄

蝴蝶老師 解答

2020-04-19 15:04

你好，沒事的，你這中情況不調整，你之前掛賬了，付款沖了就行，12月你做的是借費用科目 貸其他應付款 你1月份付款，做借其他應付款 貸銀行 發票附到12月你掛賬的分錄就行

默默的玉米 追問

2020-04-19 15:06

我之前也沒掛賬啊。
我就是1月份付的這筆錢
但是發票是2月拿給我的，并且這發票是對方2019年就開好了的，只是我們沒付錢，對方一直沒拿給我們
我說的是這個會計分錄，整體怎么寫

蝴蝶老師 解答

2020-04-19 17:43

那你需要計入以前年度損益調整了，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整 貸銀行