云淡風輕 追問

2020-04-17 20:51

老師您好，我總公司這邊這個季度有利潤，分公司那邊是虧損狀態，那我申報了還有分一半企業所得稅給分支機構，他們那邊虧損也要繳稅嗎

王瑞老師 解答

2020-04-17 21:09

虧損不繳稅，總公司盈利繳稅，匯算時會合并

云淡風輕 追問

2020-04-18 00:06

我平時季報的時候在我總公司這邊繳納就行，不需要把總公司這邊的稅款分一半到分公司那里是嗎老師

王瑞老師 解答

2020-04-18 00:07

是的，在總公司繳納就可以了，

云淡風輕 追問

2020-04-18 00:08

這個應該得去大廳稅務那里維護一下，現在我申報顯示我要分一半的稅款到分公司那里

王瑞老師 解答

2020-04-18 00:36

如果你一直那樣申報的可以還按原來的申報，

云淡風輕 追問

2020-04-18 00:38

分公司是19年成立的，一直沒業務，今年才開始有，總公司匯算清繳企業所得稅的時候也沒考慮到分公司19年發生的費用，這樣對嗎老師，您早點休息吧，明天再答復，我去年一直虧損，沒有稅款，所以就那么報了，今年一季度有稅了，不知道該怎么處理了

王瑞老師 解答

2020-04-18 00:42

需要考慮分公司費用的，可以選擇各報各的，也可以季度時匯總分公司報稅

云淡風輕 追問

2020-04-18 00:59

那我已經申報了是不是要作廢重報啊老師，因為我匯算時沒把分公司的費用加進去

王瑞老師 解答

2020-04-18 01:01

分公司單獨匯算報下，有的地方分公司也可以單獨匯算

云淡風輕 追問

2020-04-18 01:03

那我跟分公司內邊的會計說一下，我們本來就是獨立核算的，老師您早點休息吧

王瑞老師 解答

2020-04-18 01:13

好的，謝謝，你也早點休息。