YAN 追問

2020-04-17 15:00

我看核定的稅種里沒有所得稅費用，只有個人所得稅，之前計算個人所得稅就可以了？

YAN 追問

2020-04-17 15:02

這個個人所得稅的生產經營所得怎樣計算？

答疑蘇老師 解答

2020-04-17 15:09

你好 個人所得稅就是所得稅費用  按個體經營所得的稅率表來計算就可以了。

YAN 追問

2020-04-17 15:09

明白了

答疑蘇老師 解答

2020-04-17 15:15

祝同學工作順利哦！

YAN 追問

2020-04-17 15:16

1月份銷項稅是3508.84元，金稅盤抵扣480元，已經申報繳納3028.84元；后來2月份認證的進項稅5844.09由于在申報期申報的給歸屬到了1月份，如果把這5844.09算入1月份，這3028.84就造成多交稅款了，2月份的應交稅費會計分錄怎樣做可以體現多交3028.84和留底2335.25呢？

答疑蘇老師 解答

2020-04-17 15:25

你好  這個不用體現的 你交的稅款的分錄  借 應交稅費-未交增值稅  貸 銀行存款  多交的直接在未交增值稅借方反應了，留底也不需要另外做分錄。直接就在同學之前做的分錄上體現了。