Lisa 追問

2020-04-17 13:48

是的

朱立老師 解答

2020-04-17 13:54

涉及的稅種有增值稅   附加稅  所得稅  印花稅    45萬(wàn)  29萬(wàn) 是含稅價(jià)么      是銷售貨物企業(yè)么（商貿(mào)）

Lisa 追問

2020-04-17 13:57

都是含稅價(jià)格

朱立老師 解答

2020-04-17 14:10

小數(shù)點(diǎn)太多就這么算了a
增值稅（45萬(wàn)-29萬(wàn)）/1.13*0.13=1.84萬(wàn) 
附加稅1.84萬(wàn)*（0.07+0.03+0.02）=0.22萬(wàn)
印花稅是根據(jù)購(gòu)、銷合同都要繳納的（45萬(wàn)+29萬(wàn)）*3/萬(wàn)=222
毛利=45/1.13-29/1.13=14.16萬(wàn)   不考慮人工房租折舊費(fèi)用等     利潤(rùn)為14.16萬(wàn)-0.22萬(wàn)-222元=139178
利潤(rùn)未超100萬(wàn) 所以優(yōu)惠后稅率為5%  139178*5%=6958.9
與又開進(jìn)來(lái)的45萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)票沒有關(guān)系 （ 是不是你幫別人開的45萬(wàn)票   那人又幫你找的進(jìn)項(xiàng)45w吧）
但是會(huì)計(jì)上核算時(shí)沒有關(guān)系的   如果真想括號(hào)里說(shuō)的那樣   盡量不要這么做 因?yàn)檫`法