???? 追問

2020-04-17 10:45

那年度匯算清繳的期間費用給他們填在哪？19年10月開始到20年2月都是籌建期 我年度匯算清繳 這些開辦費的金額要調增嗎？還是直接計入損益 在20年第一季度的時候彌補虧損用？

微微老師 解答

2020-04-17 10:47

開辦費用調整入長期待攤費用，到2020年抵扣

???? 追問

2020-04-17 10:58

那我在19年做的開辦費憑證是  借 管理費用-開辦費 貸 銀行存款
在季報的時候也是正常填寫的企業所得稅申報表 將利潤額填寫為負數 是否錯誤？是否應為0?
籌辦期的開辦費不能彌補以前年度虧損  那我在20年1月企業所得稅季報的時候是否就利潤不能填寫負數 而是0？
20年第一季度有盈利 我怎樣可以利用開辦費這些費用 彌補我這次季報要交的企業所得稅？

微微老師 解答

2020-04-17 11:04

您好，應該計入長期待攤費用，因為籌建期不能彌補以前年度虧損。

???? 追問

2020-04-17 11:09

小企業會計準則  可以一次性扣除  我要在20年第一季度一次性扣除 應該如何做？

微微老師 解答

2020-04-17 11:21

您好，匯算清繳弄了嘛

???? 追問

2020-04-17 11:31

現在正要做年度匯算清繳 期間費用不知道應該填寫到哪 納稅調整項目明細表要怎樣調增

微微老師 解答

2020-04-17 13:23

要做完匯算清繳，才能在季度報表中扣除的。

???? 追問

2020-04-17 13:37

年度匯算清繳 期間費用不知道應該填寫到哪 納稅調整項目明細表要怎樣調？

微微老師 解答

2020-04-17 13:39

您好，我沒看到您的報表，和申報表，我也不清楚的呢。