風鈴 追問

2020-04-16 20:00

這樣嗎，還是有問題

鄒老師 解答

2020-04-16 20:00

你好，是的，提示有問題的地方是？

風鈴 追問

2020-04-16 20:06

這樣有問題嗎

鄒老師 解答

2020-04-16 20:07

你好，你單位的55000的固定資產是按3年計提折舊嗎？

風鈴 追問

2020-04-16 20:10

按37個月折舊，每月折1486.48

鄒老師 解答

2020-04-16 20:12

你好，要不是按3年（36個月）計提折舊，或者4年（48個月計提折舊）
會計上的折舊年限低于稅法規定的最低折舊年限，多計提的折舊需要做納稅調增處理的
稅收折舊金額是這樣計算=原值*（1-殘值率）/48

風鈴 追問

2020-04-16 20:15

那我這樣的要怎么處理

鄒老師 解答

2020-04-16 20:16

你好，把這個表的稅收折舊金額按 原值*（1-殘值率）/48填寫，賬載金額與稅收金額的差額做納稅調增處理