虛心的荔枝 追問

2020-04-16 17:43

老師，遲早會發生的，但是那個單位不知叫什么名字的話，這樣貸方中的應付賬款可以這樣寫嗎：貸：應付賬款-其他？

郭老師 解答

2020-04-16 17:47

隨便選一個企業就可以

虛心的荔枝 追問

2020-04-16 17:49

好的。老師，一般企業所得稅預繳的時候盡量按照稅負率去預繳嗎？除了那些大型正規企業我們就不說

郭老師 解答

2020-04-16 17:57

這個不用
虧損的安虧損的來就可以

虛心的荔枝 追問

2020-04-16 20:59

感謝老師！還有個問題，主營業務成本對于有產品的企業來說，購入的庫存商品賣出去的話對應的成本就入主營業務成本，其他的費用入管理費用。這樣對于提供服務的行業，所有的費用都入主營業務成本了嗎？

郭老師 解答

2020-04-16 21:02

服務人員的工資水電費可以做成本
其他的后勤的還是管理費用

虛心的荔枝 追問

2020-04-16 21:08

比如我主營業務是專門給人提供護理服務的話，我理解是提供護理服務的人員工資入主營業務成本，其他費用入管理費用。可以嗎？

郭老師 解答

2020-04-16 21:12

你好，可以，

虛心的荔枝 追問

2020-04-16 21:59

好的 感謝老師！老師比如收入晚一個月確認的話，那對應提供營業收入的這些人工成本費用我也晚一個月確認成本可以嗎？比如4月份做3月份賬務時：3月份銀行收的是2月份的主營業務收入的錢，這樣3月份賬務結賬成本就是結轉2月份提供主營業務產生的成本。可以嗎？

郭老師 解答

2020-04-16 22:24

可以
當月集體工資用勞務成本

虛心的荔枝 追問

2020-04-16 22:30

沒有呢！比如1月提供護理服務了，產生的主營業務收入在2月才收到賬務，這樣2月賬務賬款直接確認：主營業務收入，護理服務產生的成本2月也才直接入主營業務成本。在1月份時沒有先用勞務成本過度呢

郭老師 解答

2020-04-16 22:32

你們工資不是當月計提？

虛心的荔枝 追問

2020-04-16 22:40

公司二層人員。一層是管理人員工資當月計提了。一層是提供產品服務的人員工資作為主營業務成本的跟著主營業務收入確認時間計提了。

郭老師 解答

2020-04-16 22:51

那你別做亂套了可以