紅山果果 追問

2020-04-16 11:23

申報增值稅直接按無票收入進行申報是嗎？

鐘存老師 解答

2020-04-16 11:36

是的，增值稅直接按照無票收入進行申報。

紅山果果 追問

2020-04-16 14:03

這個是去年遺留的問題，我能否當時先計入預收賬款，這個季度再做無票收入

鐘存老師 解答

2020-04-16 14:39

看你發貨單，出庫記錄是哪年的，整體要一致

紅山果果 追問

2020-04-16 14:42

沒有發貨單，也沒有出庫記錄，就包括這臺機器也沒有入庫記錄，但是說后面關于這臺機器會開票給我們，目前就是這個機器的錢我們付給了廠家，機器直接拉到客戶那里，但是沒有任何票據什么的

鐘存老師 解答

2020-04-16 15:21

那就可以按照你們的處理吧納稅義務做到今年

紅山果果 追問

2020-04-16 15:22

做到今年的話，我是不是要等發票到了，再做賬務處理，因為現在發票還沒有開過來

紅山果果 追問

2020-04-16 15:22

我那筆款先做了借預收賬款貸銀存

鐘存老師 解答

2020-04-16 15:23

可以的，你不是銷售嗎
你等的是成本的發票？

紅山果果 追問

2020-04-16 15:25

我呢先購進，借預付，貸銀存，機器已經售出，我借銀存，貸預收

紅山果果 追問

2020-04-16 15:25

我等的是我公司購進機器的發票

鐘存老師 解答

2020-04-16 16:32

哦哦，那就先有成本再有收入，不然庫存有問題