專注的龍貓 追問

2020-04-15 18:08

之前已經入了庫存，之前做的分錄是，借，庫存，稅費，貸，銀行
現在沖減的分錄是借，銀行，貸，庫存紅字。這樣我的庫存余額就變貸方了啊

專注的龍貓 追問

2020-04-15 18:09

之前已經入了成本了，要怎么調整呢

鄒老師 解答

2020-04-15 18:09

你好，那你是之前多結轉了成本了
需要沖銷之前多結轉的成本，借；庫存商品，貸；主營業務成本

專注的龍貓 追問

2020-04-15 18:36

庫存平了，主營業務成本在貸方，還要轉哪里去才能平呢

鄒老師 解答

2020-04-15 18:36

你好，還需要結轉主營業務成本到本年利潤科目才可以結平的
借；主營業務成本，貸；本年利潤

專注的龍貓 追問

2020-04-15 18:43

那就是要結轉兩次嗎？

鄒老師 解答

2020-04-15 19:14

你好，只需要結轉一次（就是從主營業務成本結轉到本年利潤）

專注的龍貓 追問

2020-04-15 19:18

主營業務在貸方，轉利潤好像也是在貸方紅字呢，所以出現負數

鄒老師 解答

2020-04-15 19:21

你好
沖銷之前多結轉的成本，借；庫存商品，貸；主營業務成本
然后結轉損益，借；主營業務成本，貸；本年利潤
這兩個分錄的借貸方都是正數金額