雙雙 追問

2020-04-15 10:24

之前無票入成本不用調整嗎？

雙雙 追問

2020-04-15 10:24

會計分錄是不是應該做個調整？要不然發票開過來怎么入賬？

QQ老師 解答

2020-04-15 10:26

你好！這樣的話緣分錄在2020年紅字沖回暫估，然后再按發票。做成本因為金額沒有變動的話是不影響當期的，如果金額有變動通過以前年度損益調整科目。

雙雙 追問

2020-04-15 10:30

金額是沒有變動，因為是水電費，我有一些是無票入了成本，有一些是入的其他應收款，現在怎么進行科目的調整，麻煩分別說一下

雙雙 追問

2020-04-15 10:31

我們是小企業會計準則，沒有以前年度損益調整科目，還有金額是沒有變化的，分錄怎么做麻煩寫一下

QQ老師 解答

2020-04-15 10:38

你好，如果沒有金額變動的話按原分錄紅字沖回，再按發票做藍字就可以。因為沒有差額不影響當期的利潤。如果有差額，你們的會計制度也可以直接用未分配利潤科目代替。

雙雙 追問

2020-04-15 10:47

那我可不可以把之前入成本的轉入預付賬款嗎？借預付賬款  貸其他業務成本？

雙雙 追問

2020-04-15 10:48

然后收到發票一次進成本？

QQ老師 解答

2020-04-15 13:15

你好！這樣去年會影響你們企業所得稅