老師，我們上月發生了退貨，供應商退貨發票未到，我做的分錄是:借:庫存(負數)貸:應付暫估(負數)，現在發票到了，應該怎么寫分錄

答： 你好 已經退貨了 發票不用了

出借庫存商品給供應商，單價1000，10個。歸還時商品已掉價，單價900，6個，另外4個還了其他規格的商品，單價980元。已補差價320元給對方。分錄又如何做？

答： 你是出借方還是供應商。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師，庫存商品不要做暫估嗎？等月結時，供應商提供發票后怎么做

答： 需要暫估 借；庫存商品 貸；應付賬款-暫估 根據發票沖銷暫估 借；應付賬款-暫估 貸；庫存商品 根據發票入賬 借；庫存商品 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸；應付賬款等科目