炙熱的月光 追問

2020-04-14 19:44

老師，這幾個黃色的應該怎么填寫呢？

maize老師 解答

2020-04-14 19:52

人數和資產總額，2019年1季度平均值＝（2018年12月期末值＋2019年3月期末值）÷2
2019年2季度平均值＝（2019年3月期末值＋2019年6月期末值）÷2
2019年3季度平均值＝（2019年6月期末值＋2019年9月期末值）÷2
2019年4季度平均值＝（2019年9月期末值＋2019年12月期末值）÷2
（2019年1季度平均值+2019年2季度平均值+2019年3季度平均值+2019年4季度平均值）/4

maize老師 解答

2020-04-14 19:53

106這個選擇否，108選擇否 ，代碼那個不清楚，不好意思

炙熱的月光 追問

2020-04-14 19:54

采用一般企業財務報表格式應該選擇哪一個呢老師

炙熱的月光 追問

2020-04-14 19:58

好噠，我知道了，太謝謝老師了，我剛才看了我們19年度初的企業所得稅季度報表，發現資產總額沒有填寫就申報了，這個我現在填寫年度的時候應該怎么辦呢老師？重新計算一下第一個季度的資產數嗎？

炙熱的月光 追問

2020-04-14 20:00

還有老師，我們18年12月份沒有數據沒有報表，一月份才開始報財務報表，資產負債表的資產總額年初數是填寫0嗎？

炙熱的月光 追問

2020-04-14 20:04

算季度平均值，不知道1月份?3月份資產的總和去?2嗎老師，2季度是4月份加6月份資產總和?2，老師您為什么第二季度是3月份加6月份呢

maize老師 解答

2020-04-14 20:21

否，這個，沒有填寫你應該是申報不了啊？我看學員那個截圖沒有填寫提交不了？一月份才開始報財務報表 那這個去1月這這個自查負債表，期末數， 這個給就是這樣，我之前學會計，那老師講就這樣，取數，我轉發給你，

炙熱的月光 追問

2020-04-14 20:24

但是我們是報送了的，那季度企業所得稅的月初和月末資產總額按照1月份和3月份的資產負債表的數字填寫嗎？月初填1月份的，月末填3月份的

炙熱的月光 追問

2020-04-14 20:25

我之前是月末資產總額是這樣填寫的是月初加月末數?2，這樣是不是錯了老師

maize老師 解答

2020-04-14 20:33

只有1季度是這樣，季初填1月份的，季末填3月份的

炙熱的月光 追問

2020-04-14 20:34

第2季度呢laoshi

maize老師 解答

2020-04-14 20:36

2019年3月期末值＋2019年6月期末值
2019年6月期末值＋2019年9月期末值
2019年9月期末值＋2019年12月期末值      剩下按這個下面取數

炙熱的月光 追問

2020-04-14 20:37

這個是填寫到期末資產總額嗎老師？期初直接把上季度的期末數填寫上就可以嗎？

maize老師 解答

2020-04-14 20:44

季初，填寫是上個季度期末數

炙熱的月光 追問

2020-04-15 09:11

那這個呢老師，公司1月份成立，季初從業人數填寫0，季末從業人數是填寫3月末的從業人數嗎？還是(0?3月從業人數)?2呢

maize老師 解答

2020-04-15 09:18

季初從業人數填寫0 不是，這個不能填寫0 最少填寫1個人，1月份成立， 你幾時開始有人數就開始算幾時的，不能填寫0 這個人數，季末從業人數是填寫3月末的從業人數 是的，

炙熱的月光 追問

2020-04-15 09:19

可是為什么資產總額的季初值就可以填寫12月份末的值呢，我們1月份成立的，不就是季初資產總額為0嗎？

maize老師 解答

2020-04-15 09:28

那是之前有數據的企業，沒有數據，那也不是填寫12月期末數，這個是算平均，我們1月份成立的 你這個不是填寫0 ，根據你數據的時候填寫，（一）季初從業人數、季末從業人數
必報項目。
納稅人填報稅款所屬季度的季初和季末從業人員的數量。季度中間開業的納稅人，“季初從業人數”填報開業時從業人數。季度中間停止經營的納稅人，“季末從業人數”填報停止經營時從業人數。從業人數是指與企業建立勞動關系的職工人數和企業接受的勞務派遣用工人數之和。匯總納稅企業總機構填報包括分支機構在內的所有從業人數。
（二）季初資產總額（萬元）、季末資產總額（萬元）
必報項目。
納稅人填報稅款所屬季度的季初和季末資產總額。季度中間開業的納稅人，“季初資產總額”填報開業時資產總額。季度中間停止經營的納稅人，“季末資產總額”填報停止經營時資產總額。填報單位為人民幣萬元，保留小數點后2位。