小可愛 追問

2020-04-14 14:42

不一樣，沒事吧

bamboo老師 解答

2020-04-14 14:44

這個不一樣是正常情況 沒事的

小可愛 追問

2020-04-14 14:46

那這種分錄怎么處理，是用其他應付款還是應收，麻煩老師解答下

bamboo老師 解答

2020-04-14 14:46

請問是先發工資還是先交社保

小可愛 追問

2020-04-14 14:48

從公司賬戶上扣了個人的，是先交，再從工資上補

bamboo老師 解答

2020-04-14 14:48

那計入其他應收款科目

小可愛 追問

2020-04-14 14:49

具體分錄能不能告知下，謝謝

bamboo老師 解答

2020-04-14 14:50

把計提發放上交的分錄都發給您可以么

小可愛 追問

2020-04-14 14:52

可以，謝謝，

bamboo老師 解答

2020-04-14 14:53

計提
借：管理費用——工資
管理費用——單位社保費
管理費用——單位公積金
貸：應付職工薪酬——工資
應付職工薪酬——單位社保費
應付職工薪酬——單位公積金
繳納社保 公積金 個稅
借：應付職工薪酬——單位社保費
應付職工薪酬——單位公積金
其他應收款——個人社保費
其他應收款——個人公積金
應交稅費——個人所得稅
貸：銀行存款

發放工資
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——個人社保費    
其他應收款——個人公積金
應交稅費——個人所得稅
銀行存款