安豆 追問

2020-04-14 13:54

那就沒什么作用，只能記賬，不能抵扣增值稅，要交企業(yè)所得稅

英老師 解答

2020-04-14 15:38

是的，建議要取得發(fā)票

安豆 追問

2020-04-14 16:19

一般納稅人取得的收據(jù)，領(lǐng)用單只能反映在資產(chǎn)負債表，利潤表上面，跟增值稅報表和所得稅報表，稅金附加稅等沒有關(guān)系？
增值稅報表根據(jù)增值稅專票進行抵扣交稅？
所得稅報表根據(jù)取得的專票和普票進行扣除？
是這樣嗎？

英老師 解答

2020-04-14 16:44

是這樣的，沒有發(fā)票所得稅就不能稅前扣除，那就要做納稅調(diào)整，增值稅是根據(jù)專用發(fā)票的進項稅來計算的

安豆 追問

2020-04-14 16:46

但是我在平時報企業(yè)所得稅的時候管理費用等這些還是要按利潤表來填的吧？就是收據(jù)這些也要算在里面的吧？

英老師 解答

2020-04-14 17:08

申報的時候是按照報表來填寫書的，但是沒有發(fā)票的那個需要在納稅調(diào)整明細表中調(diào)增