天空之鳥Johnny 追問

2020-04-14 11:44

跨年的

maize老師 解答

2020-04-14 11:47

借應交稅費 貸營業外收入，

天空之鳥Johnny 追問

2020-04-14 11:49

老師您好！因為沒什么業務，今年印花稅不再計提，發生后直接入賬。但之前這筆調了后，利潤表中的營業稅金及附加這一欄中就一直存在一個負數金額合適嗎？

maize老師 解答

2020-04-14 11:52

借應交稅費 貸營業外收入 做這個也可以這個，

天空之鳥Johnny 追問

2020-04-15 09:37

這個印花稅是房屋租賃合同產生的，因為也沒有什么收入，在營業外收入中體現也不好吧

maize老師 解答

2020-04-15 09:45

享受政策優惠這個減半，可以全額計提，減半金額轉營業外收入下面，要不就少計提，按你實際發生去計提， 你不是沖掉那個負數申報不了嗎，那最好只能轉營業外收入下面了，不改之前賬話，

maize老師 解答

2020-04-15 09:46

要不就修改之前賬，這個，看你們季報和年報是不是必須一致，必須一致需要改之前季報，

天空之鳥Johnny 追問

2020-04-15 10:43

謝謝老師

maize老師 解答

2020-04-15 10:50

好的，我先回復別的學員了