靜意 追問

2020-04-13 22:12

老師，報表在哪里填啊

鄒老師 解答

2020-04-13 22:14

你好，就是在增值稅申報表的附表一收入欄次填寫
比如正數收入10萬，負數收入1萬，那實際收入按9萬填寫

靜意 追問

2020-04-13 22:17

哦，沒有可分別填寫的數字

鄒老師 解答

2020-04-13 22:17

你好，我的意思不是分別填寫
假如 正數收入10萬，負數收入1萬，那實際收入按9萬填寫就是了

靜意 追問

2020-04-13 22:32

老師，這個知道了
開票軟件匯總表里，有正數金額和稅額，負數金額和稅額，
那我做分錄時，是將所有的收入加總一起包括負數金額做一筆分錄，然后再將負數發票加總一起做一筆，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2020-04-13 22:33

你好，做賬務處理的時候是把正數的做一筆分錄，負數的做一筆分錄

靜意 追問

2020-04-13 22:36

我上面那樣錄制是錯誤的嗎

鄒老師 解答

2020-04-13 22:37

你好，是的，不能將所有的收入加總一起包括負數金額做一筆分錄
應當正數的一起，負數的一起做分錄才是的

靜意 追問

2020-04-13 22:42

分開做分錄？

鄒老師 解答

2020-04-13 22:42

你好，是的，正數發票與負數發票分別做分錄

靜意 追問

2020-04-13 22:48

軟件自動差額的數
要和開票軟件的數一致
還有和申報表一致？？？

鄒老師 解答

2020-04-13 22:49

你好，申報表與開票軟件，與賬面數據都需要做到一致的

靜意 追問

2020-04-13 22:53

負數，

做之前一模一樣的分錄，是紅字表示，就可以了嗎？
還是說反過來寫
主營業務收入與銷項稅在借方？

鄒老師 解答

2020-04-13 23:17

你好，負數發票的分錄可以是之前相同分錄金額負數，也可以是之前相反分錄金額正數
這兩種方式都是可以的