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于2020-04-13 17:01 發布 ??1718次瀏覽
文文老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2020-04-13 17:01
收到一筆銷售貨款不需要開票,按未開票收入處理,分錄與開票是一樣的
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2020-04-13 17:02
那不是賬上收入和國稅系統里面增值稅報表的收入對不上了?
文文老師 解答
2020-04-13 17:06
申報時,也做未開票收入申報,就會對上了
2020-04-13 17:09
增值稅申報表里面有單獨的未開票收入一欄可以填寫嗎?
2020-04-13 17:11
如果是一般納稅人,有未開票收入一欄小規模沒有,與按開票收入是一樣的填法
2020-04-13 17:12
那是小規模納稅人的人的話是不是把這筆款項計入本期開票收入金額中?增值稅申報表里面直接修改數字是可以的吧?
2020-04-13 17:17
是的,增值稅申報表里面直接修改數字
2020-04-13 17:19
好的,謝謝,就直接修改銷售額增值稅額不動哈
2020-04-13 17:23
銷售額變化,增值稅也會變化。稅額不動,無法通過驗證的
2020-04-13 17:26
意思就是說按照實際收入繳稅是吧(這張不開票其實實際還是繳稅的),會計做賬不體現這筆稅款但是稅局還是要收是吧,那賬和稅務不是差了這筆稅費后面該怎么處理呀?
2020-04-13 17:34
不開票的收入 借:銀行存款 貸:主營業務收入 貸:應交稅費-應交增值稅分錄中顯示了增值稅
2020-04-13 17:40
好吧,其實就跟開票一樣做的賬務處理,就是少一張發票對吧
2020-04-13 17:41
是的,跟開票一樣做的賬務處理,就是少一張發票
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9月1日銷售現實,9月9日收到貨款
答: 您好,借應收賬款貸主營業務收入應交稅費,應交增值稅,借銀行存款貸應收賬款
老師,收到一筆銷售貨款不需要開票的該怎么處理?
答: 收到一筆銷售貨款不需要開票,按未開票收入處理,分錄與開票是一樣的
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,您好!銷售當月的貨款沒收到,次月才收到上月的貨款,這個提成是按回款收嗎?
答: 同學你好,需要看你們公司的制度,是按照銷售金額計算提成還是回款計算提成
已發貨并收到貨款但未開票的算銷售收入嗎
討論
銷售A產品10000件貨款尚未收到怎么答
銷售A產品120000,收到貨款存入銀行
10日,銷售甲產品200件,計貨款20000元,尚未收到。
請問老師,我公司現在銷售一批貨,貨款已經收到了,但沒有給對方開票呢,因為對方需要一般人13%的發票,所以我們現在得轉成一般人在給對方開票,請問這樣可以嗎
文文老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
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2020-04-13 17:02
文文老師 解答
2020-04-13 17:06
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2020-04-13 17:09
文文老師 解答
2020-04-13 17:11
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文文老師 解答
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文文老師 解答
2020-04-13 17:23
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2020-04-13 17:26
文文老師 解答
2020-04-13 17:34
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2020-04-13 17:40
文文老師 解答
2020-04-13 17:41