我一直都在…… 追問

2020-04-13 15:38

還沒有。

答疑蘇老師 解答

2020-04-13 15:40

你好 現(xiàn)在不用做賬，等匯算清繳后，看需要多退還是少補？

我一直都在…… 追問

2020-04-13 15:44

那我第四季度的報表等匯算清繳后再做？是這樣嗎？是要退1806.46了。我要是不申請退，留抵2020的所得稅的話，那這筆錢掛賬在什么科目呢

答疑蘇老師 解答

2020-04-13 15:49

你好 第四季度報表正常做就可以了 ，現(xiàn)在就可以反應(yīng)多交了1806.46稅款，體現(xiàn)在應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅的借方就可以了。

我一直都在…… 追問

2020-04-13 16:27

那貸方是？

答疑蘇老師 解答

2020-04-13 16:28

你好 你們多交的貸方是銀行存款。

我一直都在…… 追問

2020-04-13 16:37

但錢不是還沒退回嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-04-13 16:41

你好 就是因為沒退回，你沒支付了才記貸方。退回了就記借方了。

我一直都在…… 追問

2020-04-13 16:44

可是我之前第一二季度已經(jīng)計入貸方了呀。

答疑蘇老師 解答

2020-04-13 16:49

你好  同學(xué)第四季度沒做分錄嗎？ 借 所得稅費用-負(fù)數(shù) 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 第四季度需要做這個分錄。