老師,您好,我們單位2月份社保費足額繳納的,3月初社保扣款(77.36個人醫療+26.94單位生育),然后3月底退費了2.39工傷,269.44養老,請問我3月繳費的77.36+26.94,怎么做賬
你好
于2020-04-13 11:28 發布 ??1010次瀏覽
- 送心意
張艷老師
職稱: 注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師
2020-04-13 11:43
借:其他應付款--個人醫療 77.36
應付職工薪酬--生育險 26.94
貸:銀行存款 104.3
相關問題討論

你好 借 應付職工薪酬-社保(單位部分)其他應收款-個人部分 貸 銀行存款 然后每月按規定計提社保就可以了
2020-04-12 16:14:59

1、工資計提(應發工資數)
借:制造費用—工資 (生產人員)
管理費用—工資 (管理人員)
銷售費用—工資 (銷售人員)
貸:應付職工薪酬—工資
2、計提企業繳納的五險一金
借:制造費用 (生產人員)
管理費用 (管理人員)
銷售費用 (銷售人員)
貸:其他應付款—養老 / 醫療等
其他應付款—住房公積金
上面1和2可以合并處理,這里分開是為了說明問題
3、發放工資時
借:應付職工薪酬—工資 (應發工資數)
貸:庫存現金 / 銀行存款 (實發工資數)
其他應付款—養老 / 醫療等 (代扣代繳金額)
其他應付款—住房公積金 (代扣代繳金額)
應交稅費—應交個人所得稅 (代扣代繳金額)
4、實際交納
借:其他應付款—養老 / 醫療等
其他應付款—住房公積金
應交稅費—應交個人所得稅
貸:銀行存款。
2020-07-09 15:01:01

您好,您確實要做的話,就通過其他應付款和其他應收款遠原來的單位,借其他應收款貸銀行存款,收到的時候,借銀行存款貸其他應收款
新單位,借應付職工薪酬——社保 其他應收款——個人社保貸其他應付款——某某單位,付款的時候,借其他應付款——某某單位貸銀行存款
2019-05-18 14:33:14

對,這個用銀行回單做賬就可以。
2022-02-24 10:27:20

您確實要做的話,就通過其他應付款和其他應收款遠原來的單位,借其他應收款貸銀行存款,收到的時候,借銀行存款貸其他應收款
新單位,借應付職工薪酬——社保 其他應收款——個人社保貸其他應付款——某某單位,付款的時候,借其他應付款——某某單位貸銀行存款
我之前的這個回復,您還有什么不明白
2019-05-18 14:48:51
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關問題信息
你好 追問
2020-04-13 11:59
張艷老師 解答
2020-04-13 12:00
你好 追問
2020-04-13 12:03
張艷老師 解答
2020-04-13 12:06
你好 追問
2020-04-13 13:45
張艷老師 解答
2020-04-13 13:50
你好 追問
2020-04-13 14:23
張艷老師 解答
2020-04-13 14:25
你好 追問
2020-04-13 14:25
張艷老師 解答
2020-04-13 14:27