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送心意

張艷老師

職稱注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師

2020-04-13 11:43

借:其他應付款--個人醫療 77.36
      應付職工薪酬--生育險  26.94
      貸:銀行存款  104.3

你好 追問

2020-04-13 11:59

那我做工資表,就做扣77.36個人的保險費嗎,可是正常個人繳費是363.64

張艷老師 解答

2020-04-13 12:00

做工資表只體現員工個人負擔部分的金額。

你好 追問

2020-04-13 12:03

嗯嗯,可是員工應該負擔363.64,可是這次個人只扣了77.36

張艷老師 解答

2020-04-13 12:06

這次只負擔77.36元的話,那做工資表就只體現這個數字就是了。

你好 追問

2020-04-13 13:45

這樣可以吧

張艷老師 解答

2020-04-13 13:50

分錄處理是正確的。
但是您上面說到的這次個人只扣了77.36又是什么情況呢?

你好 追問

2020-04-13 14:23

對的,這次個人扣款醫療和大病77.36

張艷老師 解答

2020-04-13 14:25

嗯嗯,您上面的分錄是對的。

你好 追問

2020-04-13 14:25

好的,謝謝

張艷老師 解答

2020-04-13 14:27

不客氣,祝您學習愉快,工作順利。

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相關問題討論
你好 借 應付職工薪酬-社保(單位部分)其他應收款-個人部分 貸 銀行存款 然后每月按規定計提社保就可以了
2020-04-12 16:14:59
1、工資計提(應發工資數) 借:制造費用—工資 (生產人員) 管理費用—工資 (管理人員) 銷售費用—工資 (銷售人員) 貸:應付職工薪酬—工資 2、計提企業繳納的五險一金 借:制造費用 (生產人員) 管理費用 (管理人員) 銷售費用 (銷售人員) 貸:其他應付款—養老 / 醫療等 其他應付款—住房公積金 上面1和2可以合并處理,這里分開是為了說明問題 3、發放工資時 借:應付職工薪酬—工資 (應發工資數) 貸:庫存現金 / 銀行存款 (實發工資數) 其他應付款—養老 / 醫療等 (代扣代繳金額) 其他應付款—住房公積金 (代扣代繳金額) 應交稅費—應交個人所得稅 (代扣代繳金額) 4、實際交納 借:其他應付款—養老 / 醫療等 其他應付款—住房公積金 應交稅費—應交個人所得稅 貸:銀行存款。
2020-07-09 15:01:01
您好,您確實要做的話,就通過其他應付款和其他應收款遠原來的單位,借其他應收款貸銀行存款,收到的時候,借銀行存款貸其他應收款 新單位,借應付職工薪酬——社保 其他應收款——個人社保貸其他應付款——某某單位,付款的時候,借其他應付款——某某單位貸銀行存款
2019-05-18 14:33:14
對,這個用銀行回單做賬就可以。
2022-02-24 10:27:20
您確實要做的話,就通過其他應付款和其他應收款遠原來的單位,借其他應收款貸銀行存款,收到的時候,借銀行存款貸其他應收款 新單位,借應付職工薪酬——社保 其他應收款——個人社保貸其他應付款——某某單位,付款的時候,借其他應付款——某某單位貸銀行存款 我之前的這個回復,您還有什么不明白
2019-05-18 14:48:51
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